Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Cześć wszystkim!
Mam kilka pytań. Moja sytuacja wygląda tak:
Obecnie mam działalność i jestem VATowcem.
Chcę kupić lokal użytkowy (od firmy która wystawi mi fakturę VAT). Lokal będzie wynajmowany firmom (płacącym VAT).

I teraz:
1. Lokal planuję kupić na siebie, prywatnie (nie w działalności). Czy jest możliwość odzyskania VATu? Jak to można zrobić najszybciej? Czytałem gdzieś, że muszę zarejestrować się jako VATowiec. Czy mając firmę jestem jako osoba prywatna także VATowcem? Co krok po kroku robić, by jak najszybciej odzyskać ten VAT?
2. Mogę się rozliczać normalnie na ryczałcie jako osoba prywatna? Kosztów związanych z lokalem raczej nie będzie dużo. Tym bardziej, że obecnie w lokalu jest firma, która ma umowę na 3 lata.
Pozdrawiam

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mikołaj J.:
1. Lokal planuję kupić na siebie, prywatnie (nie w działalności). Czy jest możliwość odzyskania VATu? Jak to można zrobić najszybciej? Czytałem gdzieś, że muszę zarejestrować się jako VATowiec.

Przecież jesteś zarejestrowany.

Czy mając firmę jestem jako osoba prywatna także VATowcem? Co krok po kroku robić, by jak najszybciej odzyskać ten VAT?

Wprowadzić fakturę do rejestru VAT, wypełnić deklarację, czekać na kontrolę.

2. Mogę się rozliczać normalnie na ryczałcie jako osoba prywatna?

Możesz, o ile nie leży to w zakresie DG i nie wciągniesz lokalu do środków trwałych firmowych.

Kosztów związanych z lokalem raczej nie będzie dużo.

Amortyzacja, naprawy, ewentualne odsetki od kredytu. Sporo tego się najprawdopodobniej nazbiera. To nie częsta sytuacja, gdzie ryczałt się opłaca.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mikołaj J.:
Chcę kupić lokal użytkowy (od firmy która wystawi mi fakturę VAT).

"chcę" go kupić po to, że

Lokal będzie wynajmowany firmom ...

Mariusz G.:
Możesz, o ile nie leży to w zakresie DG

a o ile nie leży ??
może tylko zakres nie zostanie uaktualniony w obowiązującym terminie ;-)

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Dziękuje za odpowiedź!
Czyli rejestr VAT jest wspólny dla "działań" i prywatnych i związanych z firmą. Dobrze zrozumiałem?

Co do kosztów - kredytu nie biorę, więc to odpada.
A więc co bedzie bardziej opłacalne ze względów podatkowych (biorąc pod uwagę tylko amortyzację): czy wzięcie na ryczałt, czy zwykłe opodatkowanie? Koszt kupna to 330 tys. netto, a wynajem 2500/mies. netto.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mikołaj J.:
czy zwykłe opodatkowanie? Koszt kupna to 330 tys. netto, a wynajem 2500/mies. netto.

Nowy, czy używany lokal? Kto ponosi koszty remontu, podatki, ubezpieczenie itd? Ile tych kosztów będzie rocznie?

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mikołaj J.:
Cześć wszystkim!
Mam kilka pytań. Moja sytuacja wygląda tak:
Obecnie mam działalność i jestem VATowcem.
Chcę kupić lokal użytkowy (od firmy która wystawi mi fakturę VAT). Lokal będzie wynajmowany firmom (płacącym VAT).

I teraz:
1. Lokal planuję kupić na siebie, prywatnie (nie w działalności). Czy jest możliwość odzyskania VATu? Jak to można zrobić najszybciej? Czytałem gdzieś, że muszę zarejestrować się jako VATowiec. Czy mając firmę jestem jako osoba prywatna także VATowcem? Co krok po kroku robić, by jak najszybciej odzyskać ten VAT?

Jeśli lokal kupisz jako osoba fizyczna, ponosisz koszty i uzyskujesz dochody jako osoba fizyczna. Tak więc nie możesz odliczyć VAT, bo jako właściciel lokalu nie jesteś VATowcem. Do dyskusji pozostaje ciekawa kwestia, czy w tej sytuacji Twoja firma w ogóle może wystawiać faktury VAT za wynajem... Sądzę, że tak, ale pewien nie jestem, zwłaszcza jeśli wynajem pomieszczeń nie byłby przedmiotem działalności wynikającym z wpisu do EDG.

2. Mogę się rozliczać normalnie na ryczałcie jako osoba prywatna?

Jeśli do tej pory korzystałeś z dobrodziejstw ryczałtu, to chyba je właśnie straciłeś. Rejestracja DG, (formalnie niezależnie od VAT, ale przyznaję, nie znam przypadku ryczałtowca VATowca) powoduje ewidencjonowanie kosztów, ale możliwość funkcjonowania równolegle w obu systemach opodatkowania jest raczej zablokowana (niech ktoś to potwierdzi). Fiskus tego nie lubi, bo potencjalnie dawałoby to możliwość "zerowania" dochodu z DG, czyli w praktyce - przejście na system, w którym koszty są i tak rozliczane, a cały łączny dochód opodatkowany jedynie obniżoną stawką ryczałtową. Marzenie :)

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Krzysztof W.:

Mikołaj J.:
Cześć wszystkim!
Mam kilka pytań. Moja sytuacja wygląda tak:
Obecnie mam działalność i jestem VATowcem.
Chcę kupić lokal użytkowy (od firmy która wystawi mi fakturę VAT). Lokal będzie wynajmowany firmom (płacącym VAT).

I teraz:
1. Lokal planuję kupić na siebie, prywatnie (nie w działalności). Czy jest możliwość odzyskania VATu? Jak to można zrobić najszybciej? Czytałem gdzieś, że muszę zarejestrować się jako VATowiec. Czy mając firmę jestem jako osoba prywatna także VATowcem? Co krok po kroku robić, by jak najszybciej odzyskać ten VAT?

Jeśli lokal kupisz jako osoba fizyczna, ponosisz koszty i uzyskujesz dochody jako osoba fizyczna. Tak więc nie możesz odliczyć VAT, bo jako właściciel lokalu nie jesteś VATowcem. Do dyskusji pozostaje ciekawa kwestia, czy w tej sytuacji Twoja firma w ogóle może wystawiać faktury VAT za wynajem... Sądzę, że tak, ale pewien nie jestem, zwłaszcza jeśli wynajem pomieszczeń nie byłby przedmiotem działalności wynikającym z wpisu do EDG.

Podatnikiem VAT w tym przypadku jest osoba fizyczna, niezależnie od tego, czy prowadzi działalność oVATowaną będącą dg wg przepisów o swobodzie dg.
Nie ma przeciwwskazań do ujmowania w rejestrach VAT faktur z różnych tytułów, np. dg, najem, umowy cywilnoprawne.
Faktur w przypadku jednoosobowej dg nie wystawia firma, tylko podatnik - osoba fizyczna.

2. Mogę się rozliczać normalnie na ryczałcie jako osoba prywatna?

Jeśli do tej pory korzystałeś z dobrodziejstw ryczałtu, to chyba je właśnie straciłeś. Rejestracja DG, (formalnie niezależnie od VAT, ale przyznaję, nie znam przypadku ryczałtowca VATowca) powoduje ewidencjonowanie kosztów, ale możliwość funkcjonowania równolegle w obu systemach opodatkowania jest raczej zablokowana (niech ktoś to potwierdzi). Fiskus tego nie lubi, bo potencjalnie dawałoby to możliwość "zerowania" dochodu z DG, czyli w praktyce - przejście na system, w którym koszty są i tak rozliczane, a cały łączny dochód opodatkowany jedynie obniżoną stawką ryczałtową. Marzenie :)

???
Mogą być różne źródła przychodów, rozliczane wg różnych zasad. Można być na etacie - rozliczanym na zasadach ogólnych, do tego dg na podatku liniowym, najem na ryczałcie i jeszcze dochody kapitałowe opodatkowane ryczałtem - i składa się cztery różne PIT-y na koniec roku.
Trzeba tylko pamiętać o wszelkich wyłączeniach, przyporządkowywaniu kosztó do odpowiednich przychodów oraz przykładowo utracie prawa do niektórych ulg.
A VAT i PIT to dwa oddzielne podatki i nie należy ich mieszać. Są od siebie (prawie) zupełnie niezależne.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Krzysztof W.:
Jeśli lokal kupisz jako osoba fizyczna, ponosisz koszty i uzyskujesz dochody jako osoba fizyczna. Tak więc nie możesz odliczyć VAT, bo jako właściciel lokalu nie jesteś VATowcem.

Oczywiście, że jest i może odliczyć.

Do dyskusji pozostaje ciekawa kwestia, czy w tej sytuacji Twoja firma w ogóle może wystawiać faktury VAT za wynajem...

Teraz każdy może. A VATowiec nawet powinien z najmu okazjonalnego (a nawet jak nie wystawia faktur, to sprzedaż powinien ująć w rejestrze i deklaracji).

możliwość funkcjonowania równolegle w obu systemach opodatkowania jest raczej zablokowana (niech ktoś to potwierdzi).

Oczywiście, że nie jest. Możesz prywatnie rozliczać najem jak chcesz, umowy zlecenia wg skali, a DG liniowo.

w którym koszty są i tak rozliczane, a cały łączny dochód opodatkowany jedynie obniżoną stawką ryczałtową. Marzenie :)

Nie cały, tylko z danego źródła. I każde źródło rozlicza się osobno - można mieć zysk z DG i zapłacisz podatek, nawet jak z innych źródeł masz stratę 2x większą, niż zysk z DG.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mariusz G.:
Możesz prywatnie rozliczać najem jak chcesz, umowy zlecenia wg skali, a DG liniowo.

Czekaj, bo może i faktycznie czegoś nie rozumiem. Wg mnie on nie pisał o "liniówce" i skali, tylko o ryczałcie. Moje odpowiedzi dotyczyły (nie)możliwości łączenia ryczałtu ewidencjonowanego z uzyskiwaniem dochodów z DG opodatkowanej w inny sposób, skoro w US należy złożyć pisemnie oświadczenie o wybo­rze konkretnej formy opodatkowania.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Sylwia K.:

Mogą być różne źródła przychodów, rozliczane wg różnych zasad. Można być na etacie - rozliczanym na zasadach ogólnych, do tego dg na podatku liniowym, najem na ryczałcie i jeszcze dochody kapitałowe opodatkowane ryczałtem - i składa się cztery różne PIT-y na koniec roku.

OK, najprawdopodobniej źle zrozumiałem jego sformułowanie

Mogę się rozliczać normalnie na ryczałcie jako osoba prywatna?

co według mnie (i tu zapewne popełniłem błąd) nie wskazywało na płacenie ryczałtu wyłącznie od najmu, ale również innych niż najem dochodów.

Uderzam w pokorę :)

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Może rozwinę, aby było jaśniej:
Mam firmę, w której jestem VATowcem i rozliczam się liniowo, 19%. Jednakże firma ma zupełnie inny profil niż wynajem itp.

Lokal chcę kupić prywatnie.
Z tego co się dowiedziałem - muszę iść i zarejestrować się jako VATowiec (jako osoba prywatna) i jest to zupełnie inny VAT (bodajże VAT-7R czy jakoś tak) niż w firmie.
Gdy kupię lokal (rynek wtórny) chciałbym się prywatnie rozliczać z wynajmu na ryczałcie (wynajemca pokrywa koszty remontów, a nawet amortyzacja przy kwocie 330 000 i rozliczanie 1/40 kwoty/rocznie nie będzie mi się chyba opłacać?).

Czy dobrze kombinuję? Chcę zupełnie oddzielić firmę i wynajem lokalu prywatnie.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

Mikołaj J.:
Z tego co się dowiedziałem

Gdzie się takich fajnych rzeczy dowiedziałeś?

jako VATowiec (jako osoba prywatna) i jest to zupełnie inny VAT

Podmiotem jesteś jednym (chyba, że jesteś schizofrenikiem). I jak jesteś VATOwcem, to jesteś. Tylko w dochodowym jest podział na różne tytuły.

Gdy kupię lokal (rynek wtórny) chciałbym się prywatnie rozliczać z wynajmu na ryczałcie (wynajemca pokrywa koszty

A cóż to za zwierz, ten wynajemca? Jest najemca, i wynajmujący. A to jakaś mieszanka tych dwóch?

remontów, a nawet amortyzacja przy kwocie 330 000 i rozliczanie 1/40 kwoty/rocznie nie będzie mi się chyba opłacać?).

330k zł netto, czy brutto?

Jak rynek wtórny i lokal używany w rozumieniu ustawy o PDOF, to masz 33 000 zł rocznie kosztów z samej amortyzacji. Wynajmiesz za tyle, żeby płacić podatek przy zasadach ogólnych?

Czy dobrze kombinuję? Chcę zupełnie oddzielić firmę i wynajem lokalu prywatnie.

Jak z najmu i z DG masz to samo (z obydwu stratę albo zysk) to przy zasadach ogólnych wychodzi na niewielkie różnice (1%, albo kwota wolna albo inne drobiazgi w zależności od szczegółów) czy zrobisz to w ramach DG, czy osobno. Jak z jednego miałbyś zysk, a z drugiego stratę to robią się istotne różnice.
Jak masz z innych źródeł opodatkowanych skalą duży dochód i wpadasz w wyższą stawkę... Oj, można na ten temat elaboraty pisać. Idź do doradcy.

Temat: Pytanie o VAT i podatki przy kupnie lokalu na wynajem

1. Gdzieś na forum ktoś tak pisał. Czyli nie ma potrzeby składania jakiegoś nowego zgłoszenia VAT?
2. Oczywiście chodzi o najemcę
3. 330k netto . Amortyzacja może być nawet 10% rocznie? Wynajem za 2500netto * 12 = 30k . Więc przez dziesięć lat nie płaciłbym dochodowego? :O
4. DG mam na liniowym, ogólnie zawsze na duży +. Wynajem, jeśli brać pod uwagę amortyzację - wychodzi na minimalny minus, tak?