GoldenLine
Zaloguj się
Maria B.

Maria B. Biuro Rachunkowe

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Kamila B.:
No właśnie tak się chwytam tej myśli, ale Maria tutaj niezbyt optymistycznie się wypowiada na ten temat.

Ale decyzja należy do ciebie,jak znajdziesz klucz który będzie miał niewielkie odchylenia to ok...
Trzeba się zawsze starać tak aby to co zrobimy nikt nam nie podważył...
Link do wypowiedziLink
Tomasz Siennicki

Tomasz Siennicki Doradca podatkowy

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Maria B.:
Ale da się je ponownie wydrukować - moduł trzeba przechowywać.
Trzeba zapytać serwisu kasy fiskalnej jak.

W module standardowej kasy nie są zapisywane poszczególne paragony. A z raportów dobowych co wynika, wiadomo.
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

IBPP1/442-101/09/AL IS w Katowicach z 17.04.2009 (za Poradnikiem VAT nr 9 z 10.05.2010 s. 31)
Jak ze wszystkim, jestem dwa tygodnie do tyłu :(Daniel Więckowski edytował(a) ten post dnia 31.05.10 o godzinie 16:51
Link do wypowiedziLink
Tomasz Siennicki

Tomasz Siennicki Doradca podatkowy

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

A co mówi IBPP1/442-101/09/AL? Nie prenumeruję tego badziewia, a w SIPie wynik wyszukiwnaia "0"
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

"Korekta błędnej stawki VAT

W przypadku zaewidencjonowania w kasie fiskalnej sprzedaży towaru z błędną stawką VAT, podatnikowi przysługuje prawo do korekty obrotu i podatku należnego w deklaracji VAT, pod warunkiem udokumentowania powyższego zdarzenia w ewidencji korekt.

Takiego wyjaśnienia udzielił Dyrektor Izby Skarbowej w Katowicach w interpretacji indywidualnej z dnia 17 kwietnia 2009 r., nr IBPP1/443-101/09/AL.

W stanie faktycznym, którego dotyczyła interpretacja podczas programowania serwisant pomyłkowo przypisał dla towaru stawkę 22% VAT zamiast 7%. Błąd zauważono dopiero po 3 miesiącach podczas wypisywania faktury do paragonu fiskalnego. Wezwano serwisanta, który usunął pomyłkę i dokonał podsumowania sprzedaży opodatkowanej niewłaściwą stawką VAT. Przeprowadzone zmiany zostały przez podatnika opisane w protokole na tę okoliczność i odnotowane w książce serwisowej kasy.

Wykonany został raport, w którym wykazana została wartość sprzedaży zafiskalizowanej z zawyżoną stawką. Podatnik zaprowadził ewidencję korekt, w której odnotował zaistniałe błędy wraz z protokołem sporządzonym na okoliczność powstałych nieprawidłowości oraz dowodami w tej sprawie. Dokładne wyliczenia kwot zawyżonego podatku należnego zostały przeprowadzone w oparciu o kopie paragonów fiskalnych, z których wynikają ilości, wartości sprzedaży brutto i kwoty podatku. Podatnik nie zmienił kwot brutto sprzedanych towarów, korekta dotyczyła kwot netto i podatku VAT.

Dyrektor Izby Skarbowej stwierdził, że w przypadku zaistnienia powyższych zdarzeń, udokumentowanych wpisem do ewidencji korekt, podatnikowi przysługuje prawo do korekty obrotu i podatku należnego. Prawidłowa kwota obrotu oraz podatku należnego winna być wykazana przez podatnika w składanych przez niego korektach deklaracji VAT-7 za 3 miesiące, w których miała miejsce pomyłka."

Nie taki znowu badziew, czasami warto mieć "szeroki horyzont". Czyli w skórcie, serwisant powinien wychwycic transakcje z błędną stawką, a potem tylko korekty ;)
Link do wypowiedziLink
Tomasz Siennicki

Tomasz Siennicki Doradca podatkowy

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Jak serwisant będzie w stanie wychwycić to w ogóle problemu nie ma. Tu caly czas mowa o tym, co w syatucji, gdy nie da się odczytać z modułu kasy wartości błędnie ovatowanej usługi.
A co do Poradnika VAT: moim zdaniem tam naprawdę nic nie ma sensownego, żeby za to płacić. Poza tym kto to pisze? Nikt nie wie. Bliżej niesprecycowana Redakcja.
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Lektura może nie jest najwyższych lotów ;) Jednak ta koncepcja "pytań od publiczności" pozwala, przynajmnniej mojej skromnej osobie, ocenić, z czym Szanowne Społeczeństwo na obecnym etapie rozwoju ma najwięcej problemów. Spostrzeżenia są czasami zaskakujące ;)
Z drugiej strony, Przegląd Podatkowy i dywagacje autorów w jednym z pierwszych wydań w tym roku na temat zmian w usługach w VAT, to dopiero było wyzwanie :DDD nie zdzierżyłem :(
Link do wypowiedziLink
Tomasz Siennicki

Tomasz Siennicki Doradca podatkowy

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Przecież te pytania i tak wymysla redakcja. Tak jak wszelkie wywiady we wszlekich pisamch itp. Z czym szanowne społeczeństwo ma probelm to najwięcej się dowiesz na takim własnie forum.
I pwoiem Ci jedno: gdybyś popracował ze trzy, cztery lata w doradztwie, i do tego poznał trochę podejście sędziów do sparw podatkwoych, to dopiero byłbyś SUPER IKSem. Przypisy nie do zanegowania :-)
Link do wypowiedziLink
Kamila B.

Kamila B. Financial Controller

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Daniel, czytałam to już wcześniej. Tylko właśnie u mnie jest problem z wyodrębnieniem błędnych kwot w podziale na miesiące.
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

A serwisant nie wyciągnie tego z raportów miesięcznych? nie mam pojęcia, jak to działa ;)Daniel Więckowski edytował(a) ten post dnia 01.06.10 o godzinie 10:33
Link do wypowiedziLink
Kamila B.

Kamila B. Financial Controller

Temat: Problem z korektą sprzedaży z błądną stawką Vat

Ja też nie wiem jak to działa, ale serwisant wyciągnął tylko zbiorczą wartość sprzedaży tej usługi od dnia zainstalowania kasy do dziś. Zarzekał się że nie ma innej opcji. Szczegółowe zestawienia są dostępne tylko w kasach zintegrowanych z komputerem, czy jakoś tak.
Dlatego szukam informacji. Dała mi nadzieję sugestia Tomasza o domniemaniu faktycznym ale chyba sama się nie odważę tego zrobić.

Jedyny klucz jak mi przychodzi do głowy.
Mam sumę sprzedaży wszystkich usług opodatkowanych 22%. Ta błędna stanowi 80%.
Czyli takim kluczem musiałabym pomniejszyć sprzedaż z 22% we wszystkich deklaracjach vat za ten okres. Analogicznie skorygować dochodowy no i uwzględnić vat naliczony. Ale czy to nie jest zbyt grubymi nićmi szyte?Kamila B. edytował(a) ten post dnia 01.06.10 o godzinie 14:13
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy





Wyślij zaproszenie do
Anuluj