Temat: [potrzebna pomoc - PIT] etat + DG

Witam

Sprawy są... Od 01.01.2010. jest DG (preferencyjny ZUS). Do 30.06.2010. był również etat (pełny etat, pełne składki).

Otóż PIT/B jest prosty. Mam jednak zagwozdkę z PIT36 (zasady ogólne, brak VAT, sam prowadzę KPiR).

(poniższe kwoty został uproszczone)

1) OD DOCHODU
- W PIT11 (z etatu) odliczone od dochodu (pozycja 76) jest ok 3400zł.
- Przez cały rok DG nic z ZUS'u nie odliczałem w KPiR ani od dochodu (~117zł) - żadnych dowodów wewnętrznych ani odliczania na bieżąco.

-> Czy w PIT36 w pozycji 139 ma być: 3400 + (6 miesięcy x 117) = 4102 ?

2) OD PODATKU
- W PIT11 (z etatu) odliczone od podatku (pozycja 78) jest ok 1700zł.
- Program do PITów wskazał mi, że jako prowadzącemu DG nie wolno odpisać mi więcej niż 7,75% podstawy (około 200zł na miesiąc)

-> Czy wolno mi odliczyć dodatkowo 200 zł za wszystkie 12 miesięcy?

-> Czy może za pierwsze 6 mam odliczone z etatu 1700zł a za pozostałe 6 mam 6 x 200 = 1200zł czyli łącznie 2900?

-> Czy może jeszcze inaczej (i to wydaje mi się najlogiczniejsze), jako prowadzący DG mogę odliczyć tylko 7,75% za całe 12 miesięcy czyli 12x200 = 2400zł (i wówczas nie przejmuję się pozycją 78 w PIT11)?

3) KOLEJNY ROK
- W roku 2011 odpisuję w KPiR na dowodach wewnętrznych składki społeczne i potem 7,75% podstawy zdrowotnego.

-> W jaki sposób potem wpisywać to w PIT36? Skoro już od dochodu odpisane by było społeczne a od podatku zdrowotne, to co wpisywać w pozycji 139 i 176, tak aby nie wyszło, że odpisane zostało dwa razy (raz w KPiR i przy przelewach do US, a drugi raz na PIT36)?

4) Czy prócz PIT/B i PIT36 muszę złożyć jeszcze jakiś dokument?

Mam nadzieję, że ktoś miły pomoże... :)
PozdrawiamPaweł Walkowiak edytował(a) ten post dnia 21.04.11 o godzinie 10:10