GoldenLine
Zaloguj się
Anna C.

Anna C. Biuro Rachunkowe
Adria

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Witam,
sytuacja wygląda następująco:
firma sprzedaje dość drogi sprzęt elektroniczny. Otrzymała zamówienie na dostawę dość dużej partii towaru (wartość kilkaset tysięcy zł) w m-cu czerwcu. Wydanie towaru (WZ) ok. 15-20 czerwca, wtedy też zostanie wystawiona FV. Vat trzeba będzie zapłacić do 25 lipca. Nabywca ma termin płatności 40 dni czyli pieniądze wpłyną jak dobrze pójdzie najwcześniej 25 lipca (wariant bardzo bardzo optymistyczny). Na koncie firma raczej nie ma z bieżących zamówień tak dużej kwoty, która pozwoliłaby na zapłatę tego vatu.
I teraz pytanie - czy da się jakoś to zorganizować, żeby termin zapłaty vatu wypadał po uregulowaniu zobowiązania przez nabywcę? Skrócenie terminu płatności nie wchodzi w grę.
Wg mnie nie bardzo się da tak zrobić ale zostałam poproszona o zastanowienie się nad tym problemem... więc się zastanawiam i proszę Was o jakieś ewentualne pomysły.
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Da się, ale nie za darmo - połowa odsetek ustawowych. Konieczne jest też złożenie wniosku do US.
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Hmmmmm
Tak sobie improwizuje:) Jezeli przesunac termin dostawy o kilka dni np do 25 czerwca, a mamy 7 dni na wystawienie faktury, wówczas fakture wystawiloby sie 1 lipca, to termin zaplaty podatku przypadalby dopiero 25 sierpnia.

Myle sie?
Link do wypowiedziLink
Beata B.

Beata B. właściciel, Beata
Brzezicka. Biuro
Brzeziccy

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Daniel Więckowski:
Da się, ale nie za darmo - połowa odsetek ustawowych. Konieczne jest też złożenie wniosku do US.

Ale trzeba pamiętać, że decyzja urzędu jest uznaniowa i można nie dostać pozwolenia na prolongatę i połowę odsetek, które są wówczas kosztem bo nie są ustawowe, tylko prolongacyjne.

Wniosek też jest dość "upierdliwy"

Ale warto przynajmniej spróbować.
Link do wypowiedziLink
Tomasz R.

Tomasz R. jestem na
odpowiednim miejscu
:)

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Agnieszka B.:
Hmmmmm
Tak sobie improwizuje:) Jezeli przesunac termin dostawy o kilka dni np do 25 czerwca, a mamy 7 dni na wystawienie faktury, wówczas fakture wystawiloby sie 1 lipca, to termin zaplaty podatku przypadalby dopiero 25 sierpnia.

Myle sie?


Obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wydania towaru...
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

No niby tak, ale jednak obowiazuje 7 dniowy okres wystawienia faktury ...
Link do wypowiedziLink
Anna C.

Anna C. Biuro Rachunkowe
Adria

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Jeżeli chodzi o odsetki to odpada - firma nie chce ponosić żadnych dodatkowych kosztów.
Tak sobie myślę, że chyba dobrze radzi Agnieszka. Art.19 ust.4 ustawy o vat: "Jeżeli dostawa towaru lub wykonanie usługi powinny być potwierdzone fakturą, obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wystawienia faktury, nie później jednak niż w 7. dniu, licząc od dnia wydania towaru lub wykonania usługi". Wydaje mi się więc, że jeżeli towar wydamy przykładowo 25 czerwca, to FV można wystawić dopiero 1 lipca i wtedy dopiero powstanie obowiązek podatkowy, a więc vat będzie do zapłaty 25 sierpnia. Nabywca przy terminie płatności 40 dni powinien uregulować należność gdzieś tak ok. 10 sierpnia, więc wszystko by się zgadzało:) Chyba...
Link do wypowiedziLink
Izabela Kustra

Izabela Kustra Financial and
Commercial Director,
Board Member

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Pomysł Agnieszki wydaje mi się dobry ;)
ADHD ... :D:D:D
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

jest bardzo dobry, tylko warunkiem jest tutaj brak jakiegokolwiek dowodu wydania towaru lub dostarczenia/odbioru tego towaru. Także w umowie pomiędzy kontrahentami nie mogą być określone dokładne warunki dostawy, odbioru oraz wystawienia fakutry.
no chyba że się z opóźnieniem wystawi wz.Patrycja Machut edytował(a) ten post dnia 29.05.09 o godzinie 19:50
Link do wypowiedziLink
Anna C.

Anna C. Biuro Rachunkowe
Adria

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Czyli WZ z datą 25 czerwca i FV z 1 lipca będzie ok czy nie? Bo nie wiem co masz na myśli pisząc o braku dowodu wydania towaru...
Link do wypowiedziLink
Dariusz G.

Dariusz G. samodzielny księgowy

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Anna C.:
Czyli WZ z datą 25 czerwca i FV z 1 lipca będzie ok czy nie?

Wydanie towaru może również nastąpić 24 czerwca. Wówczas 1 lipca będzie ostatnim dniem, w którym powinniśmy wystawić FV. Okres siedmiu dni jest liczony od dnia następnego po dniu wydania towaru.

Ordynacja Podatkowa:
Art. 12. § 1. Jeżeli początkiem terminu określonego w dniach jest pewne zdarzenie, przy obliczaniu tego terminu nie uwzględnia się dnia, w którym zdarzenie nastąpiło. Upływ ostatniego z wyznaczonej liczby dni uważa się za koniec terminu.Dariusz G. edytował(a) ten post dnia 30.05.09 o godzinie 14:15
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Patrycja Machut:
jest bardzo dobry, tylko warunkiem jest tutaj brak jakiegokolwiek dowodu wydania towaru lub dostarczenia/odbioru tego towaru. Także w umowie pomiędzy kontrahentami nie mogą być określone dokładne warunki dostawy, odbioru oraz wystawienia fakutry.
no chyba że się z opóźnieniem wystawi wz.Patrycja Machut edytował(a) ten post dnia 29.05.09 o godzinie 19:50


dlaczego?
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

tak jak kolega niżej powiedział obowiązek podatkowy powstaje w momencie wydania towaru. tak więc nie kombinowłabym z wz, albo wystawiłabym wz w dniu wystawienia faktury czyli 1 lipca. zleży jak kto sobie prowadzi księgi. także w umowie zawarłabym warunek, że w niu dostawy towaru wystawia się fakturę vat. natomiast można się między sobą dogadać, że sprzęt ten dostarczą tydzień szybciej do kontrahenta.

Anna C.:
Czyli WZ z datą 25 czerwca i FV z 1 lipca będzie ok czy nie? Bo nie wiem co masz na myśli pisząc o braku dowodu wydania towaru...
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Agnieszka B.:
Patrycja Machut:
jest bardzo dobry, tylko warunkiem jest tutaj brak jakiegokolwiek dowodu wydania towaru lub dostarczenia/odbioru tego towaru. Także w umowie pomiędzy kontrahentami nie mogą być określone dokładne warunki dostawy, odbioru oraz wystawienia fakutry.
no chyba że się z opóźnieniem wystawi wz.Patrycja Machut edytował(a) ten post dnia 29.05.09 o godzinie 19:50


dlaczego?

Pytanie oczywiscie retoryczne?
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

W momencie podejmowania umowy sprzedawca miał świadomość stanu własnych finansów.

Należało od odbiorcy wymóc w umowie zaliczkę w wysokości VAT.

Co teraz z tym zrobić?
Co byś nie robił - będziesz kombinował a to wcześniej czy później nie kończy się najlepiej.
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Łukasz Góralczyk:
Agnieszka B.:
Patrycja Machut:
jest bardzo dobry, tylko warunkiem jest tutaj brak jakiegokolwiek dowodu wydania towaru lub dostarczenia/odbioru tego towaru. Także w umowie pomiędzy kontrahentami nie mogą być określone dokładne warunki dostawy, odbioru oraz wystawienia fakutry.
no chyba że się z opóźnieniem wystawi wz.


dlaczego?

Pytanie oczywiscie retoryczne?

Oczywiscie, ze nie
A
Pana odpowiedz jaki maila odniesc cel? Ile wniosla do dyskusji ?Agnieszka B. edytował(a) ten post dnia 30.05.09 o godzinie 16:55
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

http://biznes.interia.pl/news/konsekwencje-przesunieci...
Link do wypowiedziLink
Daniel Więckowski

Daniel Więckowski doradca podatkowy nr
11861

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Agnieszka B.:
http://biznes.interia.pl/news/konsekwencje-przesunieci...
Dałbym dwa + ale się nie można ;) pomysł idealny w swej prostocie.
pozdr.
D.
Link do wypowiedziLink
Tomasz R.

Tomasz R. jestem na
odpowiednim miejscu
:)

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Również uważam, że to świetny pomysł...
Tylko trzeba uważać na dwa inne aspekty, tj:
1) część środków otrzymane za daną dostawę faktycznie przeznaczamy na zapłatę VAT-u a nie "inwestycję"
2) nie wiem jaka będzie reakcja kontrahenta na tak kreatywne podejście przy tak dużych dostawach, mi osobiście by się to nie spodobało... w końcu w jednym miesiącu nagle tracą możliwość odliczenia sobie kilkudziesięciu tysięcy zł VAT (później wraca to do normy ale jeden taki miesiąc przy kiepskiej płynności może okazać się "bolesny" i negocjacje dotyczące zmiany zasad fakturowania mogą być trudne) :)))
Link do wypowiedziLink
Agnieszka B.

Agnieszka B. Żeby siedzieć i
czekać na księcia,
to trzeba mieć ojca
króla

Temat: zapłata podatku vat a otrzymanie nalezności od kontrahenta

Mysle, ze wszyscy zdajemy sobie sprawe z tego, ze przed podpisaniem umowy, powinny byc rozwazone problemy z platnoscia VAT.
Tylko ze, czesto jest tak, ze ksiegowy dowiaduje sie na koncu i ma znalezc zloty srodek na pojawiajace sie problemy.
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

Zapłata podatku VAT




Wyślij zaproszenie do
Anuluj