GoldenLine
Zaloguj się

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Witam. Spółka z o.o.,która przez kilka lat nie prowadziła działaności, postanowiła ją wznowić. Jest zgłoszona jako podatnik VAT.Czy będzie objęta limitem 39700 zł, do wysokości którego nie trzeba rozliczać się z podatku VAT? Czy też w tym przypadku to zwolnienie nie przysługuje?
Drugi problem to obowiązek kasy fiskalnej. Spółka ta będzie prowadziła sprzedaż towarów m.in. dla osób fizycznych. Czy ma obowiązek rejestrować sprzedaż na kasie od razu, czy będzie jej przysługiwał limit 20000 zł. Bardzo proszę o pomoc.
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Jeśli spółka nie miała obrotów, może skorzystać ze zwolnienia ze względu na obrót (musiałaby się wyrejestrować na formularzu VAT-Z, skoro jest zgłoszona), z tym, że w większości przypadków jest to niekorzystne (konieczność zwrotu odliczonego VAT od środków trwałych i wyposażenia, liczenie limitu, po przekroczeniu limitu znowu trzeba zapłacić za rejestrację 170 zł, nie wiem, czy gra jest warta świeczki).
Co do kasy fiskalnej, obowiązuje ją limit dla podmiotów kontynuujących działalność, czyli 40 tys. zł.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Załóżmy więc, że spółka będzie nadal vatowcem i korzysta z limitu co do kasy fiskalnej. Jak w takim przypadku dokumentować sprzedaż towarów dla osób fizycznych? Teoretycznie należy wystawić fakturę, ale co zrobić w przypadku, gdy klient tej faktury nie chce?
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Prowadzisz dzienną ewidencję sprzedaży niefakturowanej (data, przedmiot sprzedaży, cena, na koniec dnia sumujesz i księgujesz).
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

a co z VATem?
i jeszcze jedno pytanie: Spółka prowadzi galerię, gdzie są sprzedawane obrazy, figurki takie trochę egzotyczne. Czy nie powinna wystawiać faktur VAT marża?
I czy te rzeczy można wprowadzić na magazyn poprzez spis z natury (na większość z nich nie ma faktur zakupu)?Anna H. edytował(a) ten post dnia 07.10.07 o godzinie 20:59
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Dlatego tak trzeba opisać, żeby nie było potem wątpliwości, co dotyczy jakiej stawki.
Często w kioskach, małych sklepikach czy budkach z hot-dogami można zobaczyć, jak sprzedawczyni wpisuje sobie sprzedaż do zeszytu (czy u wszelkich fryzjerek i kosmetyczek).
Jeśli jest jedna stawka, nie ma problemu.
Jeśli kilka, najłatwiej zrobić tabelkę i w osobnej kolumnie sumować 22%, osobno 7% itd.
Oczywiście kwoty z podsumowania to brutto, więc trzeba "w tył" policzyć netto i VAT, ale z tym na pewno sobie poradzisz :)
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Nie można wprowadzać przez spis z natury.
W jaki sposób spółka wchodzi w posiadanie tych przedmiotów?
Jeśli to jej wyroby, no to odpowiednia wycena po koszcie wytworzenia.
Jeśli kupione (od osób fizycznych), to umowy kupna-sprzedaży by się przydały.
Doczytaj w ustawie o VAT, można w tej sytuacji opodatkować VAT marża i do tego zbiorczo - przy spełnieniu pewnych warunków.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Sylwia K.:
Dlatego tak trzeba opisać, żeby nie było potem wątpliwości, co dotyczy jakiej stawki.
Często w kioskach, małych sklepikach czy budkach z hot-dogami można zobaczyć, jak sprzedawczyni wpisuje sobie sprzedaż do zeszytu (czy u wszelkich fryzjerek i kosmetyczek).
Jeśli jest jedna stawka, nie ma problemu.
Jeśli kilka, najłatwiej zrobić tabelkę i w osobnej kolumnie sumować 22%, osobno 7% itd.
Oczywiście kwoty z podsumowania to brutto, więc trzeba "w tył" policzyć netto i VAT, ale z tym na pewno sobie poradzisz :)
Tak właśnie myślałam, że trzeba policzyć od brutto "do tyłu".
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Sylwia K.:
Nie można wprowadzać przez spis z natury.
W jaki sposób spółka wchodzi w posiadanie tych przedmiotów?
Jeśli to jej wyroby, no to odpowiednia wycena po koszcie wytworzenia.
Jeśli kupione (od osób fizycznych), to umowy kupna-sprzedaży by się przydały.
Doczytaj w ustawie o VAT, można w tej sytuacji opodatkować VAT marża i do tego zbiorczo - przy spełnieniu pewnych warunków.
Z tym natomiast będzie problem, bo na część przedmiotów są faktury ale zagraniczne, natomiast reszta rzeczy.. hmm, no cóż po prostu jest. Nie dowiedziałam się skąd i mam wrażenie, że to "nie moja sprawa". Dlatego nie wiem co z tym zrobić.
I wielkie dzięki Sylwio za pomoc. Jest nieoceniona.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

A jeśli jeden ze wspólników wprowadzi te przedmioty do firmy jako własne, to czy będzie to traktowane jako aport i trzeba wtedy zmieniać akt notarialny, czy też można to zrobić w inny sposób?
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Cóż, jeśli to spółka z o.o., to albo będzie to aport (ale najpierw musi być uchwała, i potem dużo formalności), albo - chyba najlepiej i najwygodniej - jakby sprzedał to do spółki po cenach załóżmy 10% niższych niż te, po których będziecie sprzedawać (żeby nie było zarzutu, że nierynkowo). I tak chyba byłoby najlepiej - wiadomo, darowizny są bardzo tępione przez ustawodawców, a podwyższenie kapitału trwa i też wiąże się z kosztami - pewnie niewspółmiernymi do wartości tych przedmiotów (notariusz, rejestracja, PCC)
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

To chyba rzeczywiście będzie najlepsze rozwiązanie. Jeszcze raz baaardzo dziękuję. Zastanawia mnie jedna rzecz: skąd się biorą tacy mądrzy ludzie? :-) Co pytanie to odpowiedź. I to błyskawiczna. Mam nadzieję, że kiedyś uda mi się jakoś odwdzięczyć. Dziękuję i pozdrawiam.
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Nie chwal tak, bo wpadnę w samouwielbienie :)
Każdy jest w czymś dobry - ja wybrałam podatki i na razie nie żałuję.
Cieszę się, że mogłam pomóc.
Link do wypowiedziLink
Rafał G.

Rafał G. właściciel AUTO
GALERIA

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Anna H.:
a co z VATem?
i jeszcze jedno pytanie: Spółka prowadzi galerię, gdzie są sprzedawane obrazy, figurki takie trochę egzotyczne. Czy nie powinna wystawiać faktur VAT marża?
I czy te rzeczy można wprowadzić na magazyn poprzez spis z natury (na większość z nich nie ma faktur zakupu)?

Firma musi udokumentowac zakup tych towarów , zakup może być na podstawie umowy kupno-sprzedaż , w przypadku tej umowy towary do 1000 zł zwolnione są z opodatkowania, od towarów powyżej 1 tys zł koniecznie musi być uregulowany podatek tzw. wzbogacenie 2% wartości.

Sprzedaz tych towarów na podstawie faktury VAT marża , kwota zakupu zwolniona, marża opodatkowana 22%
Na fakturze występuje wtedy tylko kwota brutto.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Mam kolejny problem ze sprzedażą bezrachunkową. Klient dał mi zestawienie utargu, w którym widnieje sprzedaż z każdego dnia w kwocie brutto. Nie ma natomiast informacji w jakich stawkach VAT była dokonana sprzedaż. Na pewno występuje stawka 22% i 7%. Miesięcznie rozliczam to wg struktury zakupów. Problem polega jednak na ewidencji. Do VAT-u wprowadzam to kwotą brutto jako sprzedaż bezrachunkową, bez podziału na stawki. Jednak uważam, że do KPiR powinnam wpisać kwotę netto, bo przecież ta kwota podlega opodatkowaniu PIT. Nie wiem tylko jak uzyskać tą kwotę, bo mam obowiązek ewidencjonować utarg dzienny, a nie jedną kwotą np. na koniec miesiąca.
Poprzednia księgowa wpisywała do KPiR utarg dzienny w kwocie brutto. Uważam, że robiła to nieprawidłowo. Proszę o pomoc.
I jeszcze jedno: Jeśli klient rozlicza się kwartalnie, to czy sprzedaż ustalam za pomocą struktury zakupów co miesiąc i sumuję, czy ustalam kwartalnie?Anna H. edytował(a) ten post dnia 04.11.07 o godzinie 17:41
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Można dokonywać w rejestrze VAT dziennych zapisów w kwocie brutto jako obrót bezrachunkowy. Natomiast na koniec miesiąca po rozliczeniu struktury sprzedaży, do książki przychodów i rozchodów wpisuje się miesięczną wartość sprzedaży ale już pomniejszoną o VAT. Jeżeli chcesz to w trakcie miesiąca możesz również dokonywać wpisów dziennych utargów w kwocie brutto, jednak na koniec miesiąca musisz pamiętać o dokonaniu korekty sprzedaży o wartość wyliczonego Vat-u. Jeżeli prowadzisz książkę przychodów i rozchodów na programach księgowych to większość tych operacji w momencie sporządzania deklaracji VAT wykonują samoczynnie te programy.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: kasa fiskalna i VAT-limity w spółce z o.o.

Rozumiem zatem, że nawet jeśli rozliczam się kwartalnie, to strukturę zakupów muszę liczyć co miesiąc i sumować na koniec kwartału?
W Krajowej Informacji Podatkowej ekspert powiedział mi, że muszę dostosować ewidencję do sposobu rozliczania a więc, jeśli rozliczam się kwartalnie, to ewidencję również prowadzę kwartalnie.Anna H. edytował(a) ten post dnia 08.11.07 o godzinie 20:45
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy





Wyślij zaproszenie do
Anuluj