GoldenLine
Zaloguj się
Magdalena Twardowska

Magdalena Twardowska samodzielna księgowa

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

Witam mam pytanie czy właściwe jest aby jedna osoba w firmie dokonywała tych wszystkich czynności ??
tzn podpisywania FA pod względem formalnym, księgowania jej w systemie FK i na koniec dokonania płatności za tą fakturę?
Moim zdaniem nie, ale bardzo proszę o wasze opinie.
Z góry dziękuję i łączę pozdrowienia
Magdalena
Link do wypowiedziLink
Barbara H.

Barbara H. Księgowa bez granic

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

Oczywiście zależy to od wielkości firmy, obrotów. Ale tak na wstępie moim zdaniem "NIE, nie jest to w porządku" :)

Z reguły im firma większa i wartości obrotów znaczące, tym więcej procedur w tym względzie. Często program komputerowy stosowany w firmie, umożliwia conajmniej tzw. "3way matching" czyli połączenie zamówienia z dostawą usługi/towaru oraz ostatecznie z fakturą. Każda operacja oczywiście jest opatrzona sygnaturą konkretnego użytkownika.
Do tego dochodzą podpisy elektroniczne w banku i sprawa rozwiązania.

Jeśli Twoja Spółka jest obowiązkowo audytowana, na pewno problem "ścieżki księgowań operacji gospodarczych" oraz wypływu gotówki z kasy, zostanie zasygnalizowany podczas kontroli, jeśli konkretne rozwiązania nie są wprowadzone w organizacji.
Link do wypowiedziLink
Paweł K.

Paweł K. księgowy!

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

Magdalena Twardowska:
Witam mam pytanie czy właściwe jest aby jedna osoba w firmie dokonywała tych wszystkich czynności ??
tzn podpisywania FA pod względem formalnym, księgowania jej w systemie FK i na koniec dokonania płatności za tą fakturę?
Moim zdaniem nie, ale bardzo proszę o wasze opinie.
Z góry dziękuję i łączę pozdrowienia
Magdalena


Nie ma żadnych prawnych przeciwwskazań.
Link do wypowiedziLink
Magdalena Twardowska

Magdalena Twardowska samodzielna księgowa

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

w Tym przypadku jest to średniej wielkości jednostka państwowa.
Moim zadniem jedna osoba nie powinna wykonywać tych wszystkich czynności gdyż:
- jeśli jedna osoba podpisuje sprawdza FA a inna księguje to istnieje możliwośc wyłapania ewentualnych pominiętych błędów - zasadza 2 par oczu
- osoba której mają być powierzone te obowiązki jest jak najbardziej uczciwa
- i czy jak wejdzie audyt czy nie uzna togo za błąd?? przy czym w dziale księgowości jest 8 osób.
Dziękuję bardzo za wszystkie Wasze opinie
Link do wypowiedziLink
Barbara H.

Barbara H. Księgowa bez granic

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

Gdy wprowadza się kilkuosobowe zatwierdzanie faktur, na pewno nie robi się tego z powodu podejrzeń o nieuczciwość :) Bardziej dla ogólnego porządku i ułatwienia pracy. Bo przecież gdy ktoś zatwierdza merytoryczność faktury czyli dostawę, cenę itd, to tylko ułatwia pracę księgowości - księgowość tak na prawdę powinna zatwierdzić poprawność faktury pod względem rachunkowym i ująć ją w księgach i przygotować do płatności - to jest główne zadanie księgowości. Osoby z tego działu nie powinny sie martwić tym, czy dnia 5 czerwca firma na serio otrzymała 5 kilo śrubek czy nie. Trudno by osoba za biurkiem mogła być kompetentą, by to potwierdzić.

Oczywiście mówimy o dużych spółkach. W przypadku firm gdy obsługą magazynu i księgowości i całą otoczką zajmuje się jedna osoba, trudno mówić o rozbudowie tego procesu.

Magda a jak u Was się to odbywa? Skoro jedna osoba potwierdza wszystko? Skąd wie że jakiś towar wpłynął czy nie i czy w ogóle był zamówiony? 8 osób to bardzo duży dział księgowości.... zakładam że i firma spora....
Link do wypowiedziLink
Magdalena Twardowska

Magdalena Twardowska samodzielna księgowa

Temat: Jedna osoba do podpisu FA pod względem formalnym,...

Barbaro właśnie firma nie jest wielka 36 osób tylko księgowość jest tak wielka .....
Wię c wygląda to tak :
pod względem marytorycznym potwierdza dział techniczny, pod względem formalnym i rachunkowym osoba z księgowości a proces księgowania i płatności druga osoba z księgowości.
i uważam że taki rozkład pracy jest jak najbardziej prawidłowy. Tearz ma nastąpić zmiana że jedna osoba z księgowości bedzie potwierdzała pod względem formalnym i rachunkowym , księgowała i płaciła za faktury, pod względem marytorycznym nadal dział techniczny będzie się podpisywał.
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy





Wyślij zaproszenie do
Anuluj