GoldenLine
Zaloguj się

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Witam

Niemiecka firma świadczy mi usługi dostępu do bazy danych. Usługa wykupiona na 2 lata. Czy traktuje to jako WNT usługa, czy jako koszt ?
Link do wypowiedziLink
Tomasz R.

Tomasz R. Wyjątki od reguły
stanowią o uroku
życia.

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

WNT jak sama nazwa wskazuje jest wewnątrz wspólnotowe nabycie towarów. To co Pan nabywa nie jest towarem tylko usługą. Trzeba się zapoznać z art 28 a do o. i określić miejsce świadczenia usługi i kto jest zobowiązany rozliczyć podatek VAT. Co do zasady zobowiązany prawie zawsze jest usługobiorca, czyli Pan. A jak rozliczyć ją kosztowo to inna sprawa.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Wiem co znaczy WNT, chodziło mi o zobrazowanie. Miejsce tu chyba nie ma znaczenia, choć kontrahent niemiecki świadczy mi usługi na terenie Niemiec. Usługa nie została wykonana tylko trwa.

Dziękuje za pomoc. Tylko jak ja świadczę usługi dla kontrahentów zagranicznych to wtedy ujmuję w VAT UE.

Dodatkowe pytanie :

czy transport towarów z Uni jest wartością dodaną?

Pozdrawiam
Dariusz

Tomasz R.:
WNT jak sama nazwa wskazuje jest wewnątrz wspólnotowe nabycie towarów. To co Pan nabywa nie jest towarem tylko usługą. Trzeba się zapoznać z art 28 a do o. i określić miejsce świadczenia usługi i kto jest zobowiązany rozliczyć podatek VAT. Co do zasady zobowiązany prawie zawsze jest usługobiorca, czyli Pan. A jak rozliczyć ją kosztowo to inna sprawa.
Link do wypowiedziLink
Piotr R.

Piotr R. główny księgowy,
Warszawa, BASF
Coatings Services
Sp. z o.o.

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Dariusz Jan Nowak:
Wiem co znaczy WNT, chodziło mi o zobrazowanie. Miejsce tu chyba nie ma znaczenia, choć kontrahent niemiecki świadczy mi usługi na terenie Niemiec. Usługa nie została wykonana tylko trwa.

Dziękuje za pomoc. Tylko jak ja świadczę usługi dla kontrahentów zagranicznych to wtedy ujmuję w VAT UE.

Dodatkowe pytanie :

czy transport towarów z Uni jest wartością dodaną?

Pozdrawiam
Dariusz

Tomasz R.:
WNT jak sama nazwa wskazuje jest wewnątrz wspólnotowe nabycie towarów. To co Pan nabywa nie jest towarem tylko usługą. Trzeba się zapoznać z art 28 a do o. i określić miejsce świadczenia usługi i kto jest zobowiązany rozliczyć podatek VAT. Co do zasady zobowiązany prawie zawsze jest usługobiorca, czyli Pan. A jak rozliczyć ją kosztowo to inna sprawa.
Wszelkie koszty nabycia towarów m.in. transport ujmuje się jako WNT, a nie import usług.

Ujęcie kosztów podatkowo zależy od tego czy jest to dla Pana koszt pośredni czy bezpośredni uzyskania przychodu. Jeśli pośredni w miesiącu ujęcia faktury w księgach, jeśli bezpośredni to proporcjonalnie do okresu, którego dotyczy. Rachunkowo przez rozliczenia międzyokresowe kosztów.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Wszelkie koszty nabycia towarów m.in. transport ujmuje się jako WNT, a nie import usług.

tym samym wyjazd po towar: paliwo, noclegi autostrady itp ??

Ujęcie kosztów podatkowo zależy od tego czy jest to dla Pana koszt pośredni czy bezpośredni uzyskania przychodu. Jeśli pośredni w miesiącu ujęcia faktury w księgach, jeśli bezpośredni to proporcjonalnie do okresu, którego dotyczy. Rachunkowo przez rozliczenia międzyokresowe kosztów.

Mnie chyba MRK nie dotyczy. Jestem na KPiR.
Link do wypowiedziLink
Piotr R.

Piotr R. główny księgowy,
Warszawa, BASF
Coatings Services
Sp. z o.o.

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Dariusz Jan Nowak:
Wszelkie koszty nabycia towarów m.in. transport ujmuje się jako WNT, a nie import usług.
tym samym wyjazd po towar: paliwo, noclegi autostrady itp ??
To akurat jest opodatkowane w miejscu świadczenia, więc nie opodatkowujemy tego po raz drugi w Polsce.
Ujęcie kosztów podatkowo zależy od tego czy jest to dla Pana koszt pośredni czy bezpośredni uzyskania przychodu. Jeśli pośredni w miesiącu ujęcia faktury w księgach, jeśli bezpośredni to proporcjonalnie do okresu, którego dotyczy. Rachunkowo przez rozliczenia międzyokresowe kosztów.

Mnie chyba MRK nie dotyczy. Jestem na KPiR.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

czyli jestem zobowiązany wprowadzić taki dokument jako import usług?
Tomasz R.:
WNT jak sama nazwa wskazuje jest wewnątrz wspólnotowe nabycie towarów. To co Pan nabywa nie jest towarem tylko usługą. Trzeba się zapoznać z art 28 a do o. i określić miejsce świadczenia usługi i kto jest zobowiązany rozliczyć podatek VAT. Co do zasady zobowiązany prawie zawsze jest usługobiorca, czyli Pan. A jak rozliczyć ją kosztowo to inna sprawa.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Ponawiam pytanie. Czy jako import usług czy dowód księgowy?
Link do wypowiedziLink
Maria B.

Maria B. Biuro Rachunkowe

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Różne usługi są różnie - jak się widzi dokument wtedy można powiedzieć.

więc, proszę powiedzieć co jest na fakturze:
czy kontrahent wystawił fakturę z VAT czy bez VAT i czy jest coś napisane...
kiedy tez jest data wykonania usługi i data płatności
Czy jest pan VAT-owcem czy nie?

Kosztem jest jak najbardziej wartość netto z faktury, a co z VAT to zależy wg odp na powyższe pytania....

http://vat.wieszjak.pl/import-uslug/209647,Podstawa-op...
Link do wypowiedziLink
Tomasz R.

Tomasz R. Wyjątki od reguły
stanowią o uroku
życia.

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Bardzo Pan miesza. Nie wiadomo o co Panu chodzi, czy o rozliczenie kosztów czy podatku VAT.
Otrzymując fakturę od kontrahenta z Niemiec na pewno nie ma tam wykazanego podatku od wartości dodanej, pod warunkiem że Pan podał swój NIP. Na pewno jest dopisek, o tym że nabywca ma obowiązek rozliczyć podatek w swoim kraju. Należy wówczas naliczyć i odliczyć podatek VAT.
Zeby się jednoznacznie wypowiedzieć na ten temat trzeba widzieć ten dokument. Nie widząc go możemy sobie tylko spekulować i każda odpowiedź może być błędna.
Dariusz Jan Nowak:
Ponawiam pytanie. Czy jako import usług czy dowód księgowy?
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Spróbuje jaśniej.

mam nip ue, kontrahent niemiecki wystawił mi fakturę (bez VAT). Faktura jest na usługę dostępu do bazy danych i jest świadczona na terenie Niemiec. Usługa jest na okres 2 lat.

Moje pytanie brzmi : czy rejestruję ją jako import usług czy jako dowód księgowy i całą wartość w przeliczeniu na kurs NBP z dnia poprzedniego, w koszty.
Link do wypowiedziLink
Maria B.

Maria B. Biuro Rachunkowe

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

i jedno i drugie
import usług w VAT (VAT)- wykazujesz w deklaracji VAT-7 lub VAT-7K VAT należny i naliczony ( czyli naliczasz i odliczasz)
netto w koszty (PIT)

Rozliczasz się i z VAT i z PIT - 2 różne podatki - nie da się inaczej jak się jest VAT-owcem...
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Rozumiem, ale inna sprawa to już zakup paliwa czy np mapy na stacji.
Maria B.:
i jedno i drugie
import usług w VAT (VAT)- wykazujesz w deklaracji VAT-7 lub VAT-7K VAT należny i naliczony ( czyli naliczasz i odliczasz)
netto w koszty (PIT)

Rozliczasz się i z VAT i z PIT - 2 różne podatki - nie da się inaczej jak się jest VAT-owcem...
Link do wypowiedziLink
Maria B.

Maria B. Biuro Rachunkowe

Temat: Niemiecka firma świadczy mi usługi

Proponuje panu zadzwonić na :

Krajowa Informacja Podatkowa czynna od 7.00 do 18.00
Infolinia:
Z tel. stac.: 0 801 055 055
Z tel. kom.: (22) 330 0330
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy





Wyślij zaproszenie do
Anuluj